Lebensversicherungen als sicheres Konzept
Ein nicht kleiner Teil der Deutschen setzt bei seiner Altersvorsorge auf die altbewährte Lebensversicherung. Sie ist sicher und bietet gerade Familien zusätzlich einen finanziellen Schutzschirm, sollte der Inhaber plötzlich versterben. Doch auch hier sollte man als Kunde vergleichen; denn gerade bei den Kapitalversicherungen, die vornehmlich auch zum Zweck der Altersvorsorge genutzt werden, sollte man sich eingehend beraten lassen und Vergleiche anstreben, um das beste Angebot für sich herauszuholen.

Wer sein Geld in einer Kapitalversicherung anlegt, erhält zwar nicht die höchste Redite, kann sich aber sicher sein, dass sein Geld sicher angelegt ist, da die Versicherungsgesellschaften den vom Gesetzgeber festgelegten Garantiezins bei der fälligen Auszahlung nicht unterschreiten dürfen. Auch die Umwandlung der angesparten Summe in eine lebenslange Rente funktioniert bei den meisten Versicherern problemlos. Zur Verfügung steht eine solche Rentenversicherung allen Privatpersonen, bei älteren Menschen ist gegebenenfalls eine Gesundheitsprüfung nötig. Die Erträge von nach 2004 abgeschlossenen Versicherungen sind steuerpflichtig, dafür lassen sich die Beiträge im Rahmen der jährlichen Steuererklärung absetzen.

Als Nachteil der Rentenversicherung nennen viele Berater die Anrechenbarkeit auf die Arbeitslosenhilfe und Hartz IV. Auch Pfändungen und Veräußerung im Insolvenzfall sind Gang und Gäbe.

Riestersparen – zusätzliche Rente vom Staat gefördert
Riestern kann prinzipiell Jeder, aber nicht Jedem steht die staatliche Förderung zu. Lohnenswert ist ein Riestersparplan, solang man unmittelbar förderfähig ist, da man selbst in die gesetzliche Rentenversicherungskasse einzahlt, oder unmittelbar, solang der Ehepartner dies tut. Zur staatlichen Förderung gibt es zwei Modelle, entweder eine Bezuschussung zur Altersvorsorge oder steuerliche Vorteile. Was sich für wen lohnt, hängt von den zu besteuernden Einkünften ab.

Vorteilhaft für die Riestersparer sind die verschiedenen Modelle, die angeboten werden (betriebliche Altersvorsorge, Rentenversicherung, Bank- oder Fondssparplan). Die eingezahlte Summe ist im Rentenalter sicher, und Renditen können auch fällig werden. Die Förderungen seitens des Staats werden von den eingezahlten Beiträgen abhängig gemacht (derzeit 4% des Brutto-Jahreseinkommens zur maximalen Förderung). Hier sind die meisten Anleger flexibel, was die Sparraten angeht. Die Riesterrente kann monatlich bespart werden oder nur ein mal jährlich. Die Förderung muss nicht in Anspruch genommen werden; wer auf Sie verzichtet, braucht die Leibrente, die ab dem gesetzlichen Rentenalter ausgezahlt wird, nicht zu versteuern.

Viele Sparer sehen bei Riester auch den Vorteil, dass diese Form der Vorsorge nicht pfändbar und zudem auch noch vererbbar. Allerdings sollte man sich beim Riestern in die Hände eines Beraters geben, denn die noch häufigen Änderungen durch den Gesetzgeber und die daraus resultierenden Rückforderungen der ZfA und etwaige Festsetzungsanträge könnten gerade unerfahrene Sparanleger verwirren.

Bild: klick – Fotolia

Die Riester-Rente können zum Beispiel Angestellte, Arbeiter und Beamte abschließen. Und auch Selbstständige, deren Ehepartner Anspruch auf einen Riester-Vertrag haben, können mit staatlichen Zulagen und Steuerbefreiung deutlich sparen. Zusätzlich zu den eigenen Rentenbeiträgen zahlt der Staat rund 154 Euro Grundzulage sowie 185 Euro Zulage für jedes Kind in den Vertrag ein. Höchstens können jedoch 2.100 Euro pro Jahr investiert werden. Sonst fällt die Förderung niedriger aus. In der Steuererklärung können für die staatlichen Zulagen und eigenen Beiträge der Abzug als Sonderausgaben beantragt werden. Im Alter ist die Rente allerdings voll steuerpflichtig.

Die Rürup Rente dagegen ist in erster Linie auf Selbstständige zugeschnitten. Allerdings können auch Angestellte und Beamte Verträge abschließen. Die staatlichen Zulagen sind hier geringer als bei der Riester-Rente. Andererseits können größere Beträge eingezahlt werden. Für diese winken Steuervergünstigungen. Anerkannt werden für Alleinstehende bis zu 20.000 Euro und für Ehepaare 40.000 Euro. Momentan werden davon 64 Prozent als Sonderausgaben abgezogen, bis zum Jahr 2025 sogar 100 Prozent. Beamte und Arbeitnehmer müssen davon jedoch noch den Beitrag für die gesetzliche Rentenversicherung abrechnen. Der Nachteil: Rürup-Versicherte müssen immer mehr von ihrer Rente versteuern. Ab 2040 ist diese sogar voll steuerpflichtig.

Neben Riester- und Rürup-Rente können Angestellte und Arbeiter zusätzlich in die betriebliche Altersvorsorge einzahlen. Während die Beiträge steuerfrei sind, ist die Rente im Alter voll steuer- und sozialabgabenpflichtig. Allerdings werden die Beiträge vom Lohn abgerechnet.

Alle diese Angebote sind vor allem kurz vor Rentenbeginn lohnenswert, da sich die staatlichen Zuschüsse auf nur noch wenige verbleibende Jahre im Berufsleben verteilen. Doch auch junge Menschen sollten die Chance auf staatliche Förderung nicht verpassen.

Bild:© ferkelraggae – Fotolia.com

Riester Rente zu komplex?

Sie sehen schon anhand dieser Beschreibung wie kompliziert mitunter das System Riester Rente funktioniert. Insofern ist es auch nicht verwunderlich, dass nahezu 70 % aller Riester-Sparer Probleme mit dem Produkt haben. Sie finden es undurchsichtig und kompliziert und wissen zuweilen gar nicht, wie sie die Zulagen richtig beantragen.
Wenn Sie auch eher schlecht als recht mit Ihrem Riester-Vertrag zurechtkommen oder ihn aus diesen Gründen noch gar nicht abgeschlossen haben, sollten Sie neben einem Riester Rente Vergleich auch nach möglichen Alternativen Ausschau halten.

Alternativen

Zwar bietet Ihnen kein anderes Produkt eine im Verhältnis zur Sparleistung attraktive staatliche Zulage, doch haben Sie z.B. durch den Erwerb einer Immobilie eine ebenso gute und wertbeständige Altersvorsorge. Gerade die aktuell niedrigen Zinsen für Immobilienkredite lassen nicht wenige Verbraucher überlegen, ob sie statt einer Riester Rente nicht lieber eine Immobilie erwerben. Verständlicherweise müssen Sie über ein entsprechend gutes und sicheres Einkommen verfügen, ohne dass Ihnen eine Bank auch keine Immobilienkredite gewährt. Aber in der Mehrzahl der Fälle wird es möglich sein, dass Sie Eigentümer zumindest einer Eigentumswohnung werden können.

Scheitert dieser Wunsch aus welchen Gründen auch immer, stehen Ihnen als Alternative zur Riester Rente neben den allseits bekannten kapitalgedeckten Lebens- oder Rentenversicherungen auch festverzinsliche Geldanlagen oder Tagesgeldkonten zur Verfügung. Gerade die beiden letztgenannten Produkte sind nicht unbeliebt bei Kapitalanlegern. Wenn Sie z.B. 5.000 € für fünf Jahre fest anlegen und dafür einen nicht unrealistischen Zinssatz von durchschnittlich 4 % erhalten, sind das in der Summe über 1.000 € Zinsen.
Dieser Zinsgewinn ist für Sie in aller Regel steuerfrei und wenn Sie einmal bedenken, dass Sie die monatliche Rentenzahlung aus einer heute abgeschlossenen Riester Rente bis zum Jahr 2040 zu 100 % versteuern müssen, sollten Sie sich ganz sicher nach Alternativen umsehen.

Bild: © FrankU – Fotolia.com

So unterscheidet man einerseits die Basisrente, die neben der gesetzlichen Rente noch die Rürup-Rente beinhaltet, die betriebliche Altersvorsorge oder auch kapitalgedeckte Zusatzversorgungen, die staatlich begünstigt sind wie die Riester-Rente, und den Bereich der zusätzlichen privaten Rentenversicherungen. Andererseits gibt es eine Reihe von Versicherungsgesellschaften, die unterschiedlichste Tarife für diese Renten anbieten. Sie unterscheiden sich im Wesentlichen durch ihre Kostenstruktur und ihre Anlagepolitik für die eingezahlten Beiträge. Das resultiert in einer unterschiedlichen Auszahlungssumme, die zu Rentenbeginn ausgezahlt wird. Letztlich ergibt sich eine fast unüberschaubare Vielfalt von Möglichkeiten, etwas für die private Altersvorsorge zu tun.

Neben dem gesamten Bereich der betrieblichen Altersvorsorge ist schon aufgrund der großen Zahl der Berechtigten die Riester-Rente von enormer Bedeutung. Berechtigt sind Sie zunächst einmal als rentenversicherungspflichtiger Arbeitnehmer, aber auch Ihr Ehepartner, wenn er kein eigenes Einkommen hat. Gerade das macht die Riester-Rente auch interessant, wenn Sie zu den Geringverdienern gehören, denn Sie können sich damit schon bei einem niedrigen Eigenbeitrag eine solide Zusatzversorgung aufbauen. Nicht zum berechtigten Personenkreis zählen alle Selbständigen, die von der Rentenversicherungspflicht befreit sind. Pro Jahr ist ein Mindestbeitrag von vier Prozent des sozialversicherungspflichtigen Einkommens einzuzahlen, höchstens aber 2.100 Euro im Jahr. Der Mindestbeitrag setzt sich zusammen aus den staatlichen Zulagen und Ihrem eigenen Beitrag. Die Zulagen betragen 154 Euro monatlich pro Erwachsenen – die Grundzulage – und 185 Euro monatlich pro Kind, für das Sie Kindergeld beziehen. Ihre Eigenleistung beträgt jährlich lediglich mindestens 60 Euro.

Die Rürup-Rente ist für Sie als Selbständiger eine Möglichkeit der steuerbegünstigten Rentenversicherung. Steuerlich geltend gemacht werden können die Beiträge zusammen mit den Beiträgen zur gesetzlichen Rentenversicherung als Sonderausgaben, wobei im Jahr 2010 maximal 70 Prozent von 20.000 Euro pro Jahr angesetzt werden. Dieser Anteil steigt bis 2025 um jährlich zwei Prozent. Wie die Riester-Rente auch besteht bei der Auszahlung der Rentenleistung kein Kapitalwahlrecht, so dass die Auszahlung monatlich erfolgt. Diese Auszahlung ist im Jahr 2010 zu 60 Prozent steuerpflichtig.

Bild: © falkjohann – Fotolia.com

Die gesetzliche Rentenversicherung ist seit Ende des 19. Jahrhunderts ein zentraler Bestandteil des heutigen Sozialstaates. Sie ist den Sozialversicherungen zuzuordnen.

Eine Rentenversicherung im Allgemeinen basiert auf dem Generationenvertrag. Dieser sieht vor, dass zukünftige Rentenempfänger einen Teil ihres Einkommens an den Staat abführen, der aus diesem Budget die Rente für die aktuellen Rentenempfänger bezahlt. Verschiedene Entwicklungen gesellschaftspolitischer und sozialdemografischer Natur haben das Verhältnis aus Rentenempfänger und Renteneinzahlern jedoch aus dem Gleichgewicht gebracht. Hierbei sei beispielsweise an den „Pillenknick“ oder die Wiedervereinigung Deutschlands Anfang der 90er Jahre gedacht. Auch die zunehmend steigende Lebenserwartung, die durch den medizinischen Fortschritt bedingt ist, spielt eine zentrale Rolle hinsichtlich der Altersstruktur der Bundesrepublik Deutschland.

Riester Rente (Quelle:Fotolia)

Diese verschiedenen Entwicklungen haben es notwendig gemacht, eine zusätzliche Altersabsicherungsmöglichkeit für den Bürger ins Leben zu rufen, die vom damaligen Arbeitsminister Walter Riester entworfen wurde. Die nach diesem benannte Riester-Rente soll Versorgungslücken des Einzelnen bei Rentenbeginn schließen, die durch niedrige Auszahlungen aus der Rentenkasse begründet sind.

Jedem Arbeitnehmer steht es frei, monatliche Beiträge für sich und seinen Ehegatten in die Riester-Rentenversicherung abzuführen. Die Höhe dieser Beiträge bemisst sich nach dem jeweiligen Einkommen des Arbeitnehmers.

Charakteristisch für die Riester-Rente ist, dass sie sowohl pfändungssicher als auch unberührbar im Falle von Bezug von ALG II Leistungen ist. Dies unterscheidet sie deutlich von anderen Altersabsicherungsformen wie beispielsweise einer Kapitallebensversicherung.

Je nach Beschäftigungsart und Höhe des Einkommens kann aber auch die sogenannte Rürup-Rente in Betracht kommen. Welche Versicherungen im Einzelfall am besten sind sollte man daher mit einem Fachmann besprechen.

Fazit: Die Riester Rente ist eine sinnvolle Ergänzung zur gesetzlichen Rentenversicherung, die eine zunehmende Verarmung zukünftiger Rentenempfänger verhindert. Der Staat nimmt den Bürger hierbei verstärkt in die Pflicht und Verantwortung hinsichtlich der Altersabsicherung. Die Riester-Rente ist somit die richtige Antwort auf die sich aktuell stets leerenden Rentenkassen der gesetzlichen Rentenversicherung.

Bild: © s e x camp-graphics – Fotolia.com